国科发政〔2019〕313号（hào）

各省、自治（zhì）区（qū）、直辖市及计划单列市、副（fù）省级城市科技厅（委（wěi）、局），新疆生产建设兵团科技局：
　　为深入（rù）实施创新驱动发展战略，推动（dòng）新型研发机构健康有序发展，提升国家创新体系整体效能，科技部制定了《关于促（cù）进新型（xíng）研发机构发展的指导意见》，现印发给你们（men），请认真贯彻（chè）执行（háng）。

　　　　　　　　　　　　　科 技 部
　　　　　　　　　　 2019年9月12日

（此件主动公开）
 

　　为深入（rù）实施创新驱动发展（zhǎn）战略，推动新型研发机（jī）构健康有序（xù）发展，提升国家创新体系整体（tǐ）效能，提出如下意见。
　　一、新型研发机构（gòu）是聚（jù）焦科技创新需求，主要从事科学研究、技术创新和研发服务，投（tóu）资主体多元化、管理制度（dù）现代化、运行机制市场（chǎng）化、用人（rén）机（jī）制灵活的独立法人机构，可依法注册为科技类民办非企业单位（社会服务机构）、事业单位（wèi）和企业。
　　二、促进新型研发机构发展，要突出体制机制创新（xīn），强化政策引导保障，注重（chóng）激励约束并举，调（diào）动社会各方参与。通过发展新型研发机构，进一步（bù）优化科研力量布局，强化产业技术供（gòng）给，促进（jìn）科技成果转移转化，推（tuī）动科技创新和经（jīng）济社会发展深度融合。
　　三、发展新型研发机构，坚持“谁举办、谁负责，谁（shuí）设立、谁撤销”。举办单（dān）位（业（yè）务主管单位、出资人）应当为新型研发机构管理运行、研（yán）发创新提供保障，引导新型（xíng）研发机构聚（jù）焦科学研究、技术创（chuàng）新和研发服务，避免功能定（dìng）位泛化，防止向其他领域扩（kuò）张。
　　四、新型研发机构一（yī）般应符合以下条件。
　　（一）具有（yǒu）独立法人资格，内控（kòng）制度健全完（wán）善。
　　（二）主要开展基础研究、应用基础研究，产（chǎn）业共性关键技术研发、科技成果转移转化，以及研发服务等。
　　（三）拥有开展研发、试验、服务（wù）等所必（bì）需的（de）条件和设施。
　　（四（sì））具（jù）有结构相对合理（lǐ）稳定、研发能力较强的（de）人才团队。
　　（五（wǔ））具有相对稳定的（de）收（shōu）入来源（yuán），主要包括出资方投入，技术开发、技术转让（ràng）、技术服务、技术咨（zī）询收入，政府购买服务收入以及（jí）承接（jiē）科研项目获（huò）得的经费等。
　　五、多元投资设立的新（xīn）型研发机构，原则上应实行（háng）理事会（huì）、董事会（以下简称“理事会”）决策制和院长、所长、总经理（以下简称“院所（suǒ）长”）负责制，根据法（fǎ）律法规和出资（zī）方协议制定章程，依照章（zhāng）程管理运行。
　　（一）章程应明确理事会的职责、组成、产生机制，理（lǐ）事长和理（lǐ）事的产生、任职资格（gé），主要经费来源和业务范围，主营业务收益管理以及政府支持的资源类收益分配机制等。
　　（二）理（lǐ）事会成员原则上应包括出资（zī）方、产业界、行业领（lǐng）域专（zhuān）家以及本（běn）机构代表（biǎo）等。理事会负责选定院所长，制定（dìng）修改章程、审定发展规划（huá）、年度工作计划（huá）、财务预决算、薪酬（chóu）分配等重大事项。
　　（三）法定代表人一般由院所长担任（rèn）。院所长全面（miàn）负责（zé）科研业（yè）务和日常管理工作，推动内控管理和监督，执行理（lǐ）事会决议，对理事会负（fù）责。
　　（四）建立咨询委员会，就机构发展（zhǎn）战略、重大科（kē）学技术问题、科研诚（chéng）信和科研伦理（lǐ）等开展（zhǎn）咨询。
　　六、新型研发机构应全面加强党的建设。根据《中国共产党章程》规定，设立党的组织，充分（fèn）发挥党组（zǔ）织在新型研发机构中的战斗堡垒作用，强化政治引领，切实保证党的领导贯彻落实到位。
　　七、推动新型研发机构建（jiàn）立科学化（huà）的研发组织体系和内控制度，加强科研诚信和（hé）科研伦理建设。新型（xíng）研发机构根据科学研究、技术创新和研发服务实际需求，自主（zhǔ）确定研发选题，动态设立调整研发单元，灵（líng）活配置科研人（rén）员（yuán）、组织研发团队、调（diào）配科研设（shè）备。
　　八、新型研发机构应采用（yòng）市场化用人机制（zhì）、薪酬制度，充分发（fā）挥（huī）市场机制在配置创新资源中的决定性作用，自主面向社会公（gōng）开（kāi）招聘人员，对标市（shì）场化（huà）薪酬合理确定职工工资水平，建立与创新能力和（hé）创新绩效（xiào）相匹配的收入分配机制。以项（xiàng）目（mù）合作等方式在新型研（yán）发机（jī）构（gòu）兼职开展技术（shù）研发和（hé）服务（wù）的高校、科研机构人员按照双方签订的（de）合同进行管理。
　　九、新型研发机（jī）构应建立（lì）分类评价体系（xì）。围绕科学研（yán）究、技（jì）术（shù）创新和研发服务等，科学（xué）合（hé）理设置评价指标，突出创（chuàng）新（xīn）质量和贡献，注重发挥用户评价作用。
　　十、鼓励新型研发机构实行信息披露制度，通过公开渠道面向社会公开重大事项（xiàng）、年度报告等。
　　十一、符合条（tiáo）件的新型研发机构，可适用以下政策措施。
　　（一）按照要求（qiú）申（shēn）报国家科技重大专项、国家重点研发计划、国家自然科学基金等各类政（zhèng）府科技项目、科技创新基地和（hé）人才计（jì）划。
　　（二）按照规（guī）定组织或参与职称评审工作。
　　（三）按照《中华人民共和国（guó）促（cù）进科技成果转化法》等规定，通（tōng）过股权出（chū）售、股权奖励、股（gǔ）票期权、项目收益（yì）分红（hóng）、岗位分（fèn）红等方式，激励科技人员开展科技成果转化。
　　（四）结合产（chǎn）业发展实际需（xū）求，构建产业（yè）技术创（chuàng）新战略联盟，探索长效稳定（dìng）的产学研结合（hé）机制，组织开展产业技术研发创新、制订行业技术标准。
　　（五）积极（jí）参与国际科技和（hé）人（rén）才交（jiāo）流合作。建设国家国际科技合作基（jī）地和国家引才引智示范基地；开发国外人才（cái）资源，吸（xī）纳、集聚（jù）、培养国际一流的高层次创新人才；联（lián）合境外（wài）知名大学、科研机构、跨（kuà）国公（gōng）司等开展研发，设立研发、科技服务等机构。
　　十二、鼓（gǔ）励（lì）设立科技类民办非企业单位（社会服务机构）性质的新（xīn）型研发机构。科技类民办非（fēi）企业单位应依法进行登记管理，运营所得（dé）利润（rùn）主要用于机（jī）构管理运行、建设发展和（hé）研发创新等（děng），出资方不得分红。符合条件的科技类民办非企业单位（wèi），按照《中华人民共和（hé）国企业所得税法》《中华人民共和国企业所得税法实施条例》以及（jí）非（fēi）营（yíng）利组织企业所（suǒ）得税、职务科技成果转（zhuǎn）化个人所得税、科技创新进（jìn）口税收等规定，享受税收优惠。
　　十三、企业类新型（xíng）研发机构应按照《中华人民共（gòng）和国公司登记管理条例》进行登记（jì）管理。鼓励企业类（lèi）新型研发机（jī）构（gòu）运营所（suǒ）得利润不进行分红，主（zhǔ）要用于机构（gòu）管理运行、建设发展和研发创新等。依照《财（cái）政（zhèng）部 国家税务总局 科技部关于完（wán）善研究开发费（fèi）用税前加计扣除政策的通知》（财税〔2015〕119号），企业类新型研发（fā）机（jī）构享受税前加计扣除政策。依照《高新技术企业认定管理办法》（国科发火（huǒ）〔2016〕32号），企业类新型研发机构可申请高新技（jì）术企（qǐ）业认定，享（xiǎng）受相应税收优惠。
　　十四、地方政府可根（gēn）据区域创（chuàng）新发（fā）展需要，综合（hé）采取以下政策措施，支持新型研发机构建设发展。
　　（一）在基础条件建（jiàn）设、科研设备购置、人才住房配套服务（wù）以及运行经费等方面给予支（zhī）持，推动（dòng）新型研发机构有序建设运（yùn）行。
　　（二）采用创新（xīn）券等支持方式，推动企业向新（xīn）型研发机构购买研（yán）发创新服务。
　　（三）组（zǔ）织开展绩效评价，根据（jù）评价结果给予新型研发机构相应支持。
　　十五、鼓励地方（fāng）通过中央引导地方科技发展专项资金，支持（chí）新型研（yán）发机构建设运行。鼓励国家科技成果（guǒ）转化引导基金，支持新型研发（fā）机构转移转化（huà）利用财政资金等形成的科技成（chéng）果。
　　十六、科技部组织开展（zhǎn）新型研发机构跟踪评价，建设新型研发机构数据库，发布新型研发机（jī）构年（nián）度报告（gào）。将新型研发机构纳入创新调查和统计调查制（zhì）度实施范围，逐步推动规模以（yǐ）下企业类新型研发机构纳入国家统计范围。地方科技行政管理部门负责协调推动本地区（qū）新型研发机构建设发展、开展监测评价、进行动态（tài）调整等（děng）工作。
　　十七、建立新型研发机构监督问责机制。对发生违反科技计划、资金等管理规（guī）定，违背科研伦理、学风作（zuò）风、科研诚（chéng）信等行为的新型研发机构，依法依规予以问责处理。
　　十八、地方可参照本意（yì）见，立足实际、突出特色，研究（jiū）制（zhì）定促进新（xīn）型研发机构发展的政策措施开展先行先试。